基金单位净值的计算公式

　　基金单位净值即每份基金单位的净资产价值，等于基金的总资产减去总负债后的余额再除以基金全部发行的单位份额总数。

　　基金单位净值的计算公式：

　　1、基金单位净值=（总资产-总负债）/基金单位总数

　　其中，总资产指基金拥有的所有资产，包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等；总负债指基金运作及融资时所形成的负债，包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等；基金单位总数是指当时发行在外的基金单位的总量。

　　2、基金单位净值的计算包括基金资产净值总额的计算和基金单位资产净值的计算。按一般公认的会计原则，基金资产净值总额=基金资产总额-基金负债总额。

　　基金单位净值的估值原则：

　　1、上市股票和债券按照计算日的收市价计算，该日无交易的，按照最近一个交易日的收市价计算。

　　2、未上市的股票以其成本价计算。

　　3、未上市国债及未到期定期存款，以本金加计至估值日的应计利息额计算。

　　4、如遇特殊情况而无法或不宜以上述规定确定资产价值时，基金管理人依照国家有关规定办理。

　　光知道了理论也还是不行，不如跟小编一起来计算一下：

　　在银行购买了20000元的某一基金A，购买确定日净值是1.250元/份。

　　购买A基金：（20000-20000*1.5%）/1.25=15760（份）

　　上式中，20000*1.5%是申购费用。

　　1.25是净值

　　15760是购买的份数。

　　这回就清楚明白吧，赶紧去算算你的基金单位净值吧。