基金单位净值和累计净值的区别

　　什么是基金单位净值

　　基金单位净值通俗的意思就相当于每一份价值多少钱。比如说净值是1.32元，就相当于每一份基金目前的价值是1.32元，如果你是在认购期买的，那么当初你买的时候的净值就是1元，现在卖掉的话（即赎回）就会按照1.32元进行交易，扣除你原来购买的成本，相当于每一块钱赚了0.32元，相当于有32%的收益。

　　什么是基金累计净值

　　基金累计净值是指基金最新净值与成立以来的分红业绩之和，基金份额累计净值=基金份额净值+基金成立后份额的累计分红金额。举例，某基金曾经分红过，分红为每10份派2元。如果当天公布的基金份额净值为1.02元，那么份额累计净值就是1.02+（2/10）=1.24元。

　　基金单位净值和累计净值的区别

　　单位基金净值即每一基金单位代表的基金净值，基金净值除以基金份额总数就是基金单位净值。下面我们来重点看看基金单位净值和基金累计净值有什么区别。

　　计算公式

　　作用

　　基金单位净值

　　基金单位净值=（基金总资产—基金总负债）/基金总份额

　　只考虑了当前的每份基金份额的价值（净值），体现的是当前基金的价格

　　基金累计净值

　　基金累计净值=基金单位净值+基金累计每份分红金额

　　除了考虑当日的基金份额净值外，还考虑了基金成立以来，历来每份基金份额的分红金额

　　例如，某基金净值为40亿元，总份额为32亿份，那么基金单位净值=40亿/32亿份=1.25元/份；如若基金成立以来，一共分了三次红，其分红金额分别如下：第一次，每份基金份额分红金额=0.25元/份；第二次分红金额=0.56元/份；第三次分红金额=0.34元/份，基金累计份额净值=1.25元/份+0.25元/份+0.56元/份+0.34元/份=2.4元/份