基金

基金管理人的资格和职责

  基金管理人的主要业务是发起设立基金和管理基金,由于基金的持有人通常是人数众多的中小投资者,为了保护这些投资者的利益,必须对基金管理人的资格作出严格规定,使基金管理人更好地负起管理基金的责任。

  对基金管理人需具备的条件,各个国家和地区有不同的规定。依据我国《基金办法》的规定,基金管理人须符合以下条件:

  1、具有一定的资本金,如《基金办法》中规定拟设立的基金管理公司的最低实收资本为1千万元;

  2、与托管人在行政上、财务上和管理人员上相互独立;

  3、有完整的组织结构;

  4、有足够的、合格的专业人才;

  5、具有完备的风险控制制度和内部管理制度。

  依据《基金办法》的规定,基金管理人的职责主要有以下几个方面:

  1、按照基金契约的规定运用基金资产投资并管理基金资产;

  2、及时、足额的向基金持有人支付基金收益;

  3、保存基金的会计账册、记录15年以上;

  4、编制基金财务报告,及时公告,并向中国证监会报告;

  5、计算并公告基金资产净值及每一基金单位资产净值;

  6、基金契约规定的其他职责。

  另外,《开放式基金管理办法》规定,基金管理人除应当遵守上述规定外,还应当履行下列职责:

  1、依据基金契约,决定基金收益分配方案。

  2、编制并公告季度报告、中期报告、年度报告等定期报告。

  3、办理与基金有关的信息披露事宜。

  4、

  确保需要向基金投资人提供的各项文件或资料在规定时间内发出,并且保证投资人能够按照基金契约规定的时间和方式,随时查阅到与基金有关的公开资料,并得到有关资料的复印件。