基金份额净值是什么意思？

　　基金份额净值是什么意思

　　基金份额净值，指以计算日基金资产净值除以计算日基金份额余额所得的基金份额的价值。

　　基金份额净值，又称为基金份额资产净值是指申请当日每一基金份额的成交价格。比如要赎回，其赎回价格就是以申请当日的基金份额净值为基础进行计算的。

　　基金份额净值如何计算

　　计算基金份额申购、赎回价格，应当先计算基金份额净值。基金份额净值等于基金资产净值除以基金份额总额。基金资产净值，是指基金资产总值减去按照法律、行政法规、国务院证券监督管理机构规定和基金合同约定可以在基金资产中扣除的基金负债后的价值。基金资产总值包括基金所拥有的各类有价证券、银行存款本息、应收基金申购款及其他投资所形成的价值总和。为了客观、准确地反映基金资产价值，需要依据国家有关规定和基金合同的约定，进行基金资产估值。开放式基金通常应当每个工作日对基金资产进行估值。估值的对象是基金所持有的股票、债券、股息红利、债券利息和银行存款本息等资产。

　　基金份额净值=（基金总资产—基金总负债）/基金总份额

　　其中，基金总资产是指基金所拥有的所有资产（包括股票、债券等各类有价证券、银行存款本息及其它投资）的资产总额；基金总负债是指基金运作及融资时所形成的负债（包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等）；基金总份额是指当时发行在外的基金份额的总数。

　　基金份额累计净值=基金份额净值+历次分红累计值

　　估值的具体方法主要包括：

　　1、上市流通的有价证券，以估值日在证券交易所挂牌的市价（平均价或收盘价）估值；估值日无交易的，交易日的市价估值。

　　2、未上市的股票分两种情况：本上市流通的属于增发新股或配股的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价计算，该日无交易的，以一日的市价计算；未上市流通的属于首次公开发行的股票以其成本价计算。

　　3、未上市国债及银行存款，以本金加计至估值日止应计利息额计算。

　　4、配股权证，从配股除权日起到配股确认日止，按市价高于配股价的差额计算；如果市价低于配股价，按配股价计算。

　　5、未上市的其它证券以其成本价计算。

　　6、派发的股息红利、债券利息，以至估值日为止的实际获得额计算。

　　7、基金合同规定的其他方法。可以从基金资产总值中减去的负债和费用主要包括：应付赎回款、应付管理费、应付托管费、应付佣金、应付利息、应付收益、应交税金、其他应付款等。

　　基金份额净值精确度提升

　　民生加银基金日前宣布将旗下两只基金的计算净值精度提升至小数点后11位，以避免给剩余投资者造成损失。这种将基金份额净值精准度提高至小数点后11位的做法，应属业内首例，此前尚无先例。

　　民生加银基金发布公告称，民生加银鑫成纯债A份额、民生加银鑫兴纯债A份额于2017年8月21日发生大额赎回，为确保基金持有人利益不因份额净值的小数点保留精度受到不利影响，决定自8月21日起提高上述基金份额净值精度至小数点后11位，小数点后第12位四舍五入。