浅析基金净值与累计净值的概念及区别

　　对于投资基金来说，在进行投资之前，肯定是要学习一些基金知识的。这样，你才能够更好的去熟悉这个市场，也才能够有自己的一些投资而不是完全听命于基金经理。有很多新手对于基金的一些基本概念上有些混淆，今天笔者就为大家讲一下基金净值与累计净值的概念及区别。

　　基金净值与累计净值的概念及区别是什么？首先，我们先来了解下什么是基金净值？然后我们在了解一下什么是基金累计净值，最后来认识一下二者之间的区别？详细的介绍如下。

　　第一：什么是基金净值？

　　基金净值，一般指单位净值，是当前的基金总净资产除以基金总份额。一般来说，单位净值是每天（交易日，T日）波动的，因为资产总值和总份额都是波动的。

　　公式：T日基金净值=（T日基金总资产–T日基金总负债）/T日发行在外的基金份额总数

　　简单来说，净值就相当于每一份的基金价值多少钱。

　　第二：什么是累计净值？

　　累计净值是该基金自发行成立以来的净值，包括了分红，拆分份额等。基金累计净值全面反映基金在运作期间的历史表现，投资者在评估基金表现时，应该关注的是基金份额累计净值。如果一支基金自发行以来，没有分过红或拆分份额，单位净值等于累计净值。否则，一般累计净值大于单位净值。

　　公式：基金累计净值=基金净值+基金成立后份额的累计分红金额

　　比如单位净值1.5元基金，决定每份分红0.5元。则分红除权后，基金单位净值为1.0元，累计净值则为1.5元（有0.5元每份转成现金进入投资者账户）。再就是单位净值2元基金，决定按1:1比例拆分份额，在拆分后基金单位净值为1.0元，累计净值则为2.0元（投资者账户基金份额增加1倍，原持有1000分变成2000份，保持资产总额不变）

　　第三：二者区别是什么

　　基金净值是基金当天的成绩单，累计净值则是基金成立以来的成绩单。买卖基金，看基金净值；评价基金的赚钱能力，可以看累计净值。